جریان نقدینگی چیست؟

اسپرد خرید و فروش همچنین می‌تواند برای معامله‌گران آربیتراژ هم مفید باشد. این نوع از معامله‌گران می‌کوشند تا از اختلاف قیمت‌های جزئی موجود در اسپرد خرید و فروش، بارها و بارها منتفع شوند. هنگامی که معامله‌گران آربیتراژ به سود می‌رسند، اقداماتشان برای بازار هم مفید خواهد بود؛ زیرا باعث می‌شوند که اسپرد خرید و فروش کوچک شود و معامله‌گران دیگر معاملات بهتری انجام دهند. علاوه بر این، معامله‌گران آربیتراژ باعث می‌شوند که اختلاف قیمت زیادی‌ در جفت‌‌ارزهای معاملاتی صرافی‌ها وجود نداشته باشد. آیا تا به حال به این نکته توجه کرده بودید که چرا قیمت BTC در بزرگ‌ترین صرافی‌ها که نقدینگی بالایی دارند یکسان است؟ این نکته تا حد زیادی مدیون معامله‌گران آربیتراژ است که اختلاف‌قیمت‌های کوچک میان صرافی‌ها را پیدا می‌کنند و از آن سود می‌برند.

جریان نقدی

تعریف جریان نقدی چیست؟

جریان نقدی مقدار خالص پول نقد یا مشابه‌های پول نقد است که به یک کسب‌وکار وارد و از آن خارج می‌شوند. جریان نقدی مثبت نشان می‌دهد که دارایی‌های نقدی یک شرکت در حال افزایش بوده و اجازه پرداخت بدهی ها، سرمایه گذاری مجدد در شرکت، بازگرداندن پول به سهامداران، پرداخت هزینه ها و ایجاد حائلی در برابر چالش‌های مالی آینده را می‌دهد. جریان نقدی منفی یعنی اینکه دارایی‌های نقدی شرکت در حال کاهش است. جریان نقدی خالص، متفاوت از درآمد خالص است، درآمد خالص شامل حساب‌های دریافتنی و سایر مواردی نیز هست که پولی برای آن دریافت نشده است. جریان نقدی برای تعیین کیفیت درآمد شرکت مورداستفاده قرار می‌گیرد که یعنی، شرکت چه قدر نقد شونده است که می‌تواند نشان‌گر این باشد که آیا شرکت دارایی‌های خوبی دارد یا خیر.

توضیحات مدیر مالی در مورد جریان نقدی

روش حسابداری تعهدی به شرکت‌ها اجازه می‌دهد تا با در نظر گرفتن اعتبار به‌عنوان بخشی از درآمد شرکت، جوجه‌های خود را قبل از پاییز بشمارند. برای مثال مواردی چون «حساب های دریافتنی» می‌تواند در ترازنامه شرکت و در بخش دارایی به اقلام درآمدی ظاهر شوند، ولی این موارد به‌عنوان معاملات تکمیل شده در نظر گرفته نمی‌شوند. چرا که هنوز عواید نقدی آن هنوز وارد شرکت نشده است.

نقطه مقابل این قضیه هم می‌تواند درست باشد. شرکتی ممکن است جریان های ورودی عظیمی از پول نقد داشته باشد، ولی فقط به این خاطر که دارایی‌های بلندمدتش را فروخته است. شرکتی که بخشی از دارایی‌هایش را می‌فروشد ممکن است در حال ایجاد نقدینگی باشد، ولی همچنین پتانسیل خود برای رشد در بلندمدت را نیز محدود می‌کند و شاید هم خود را در معرض یک شکست قرار می‌دهد. از طرف دیگر، شرکتی ممکن است اوراق قرضه توزیع کرده و زیر بار بدهی زیادی برود. به این دلایل، ضروری است که صورتحساب جریانات نقدی شرکت، ترازنامه و صورتحساب سود و زیان را یکجا و باهم ببینیم.

معادل‌ انگلیسی جریان نقدی عبارت است از:

Cash Flow

اگر سؤال یا نظری دارید لطفاً در بخش پرسش و پاسخ سؤالات مالی مطرح کنید. همین‌طور با اشتراک‌گذاری این نوشته در شبکه‌های اجتماعی شما هم در توسعه دانش مالی و سرمایه گذاری شریک شوید.

جریان نقدینگی و سرمایه در گردش چه تفاوت‌هایی دارند؟

فرقی ندارد که شما یک کسب‌وکار کوچک هستید یا یک کسب‌وکار موفق بزرگ، حسابداری همیشه یکی از ارکان اصلی سازمان شما محسوب می‌شود. واضح است که درک شرایط مالی کسب‌وکارتان، در اتخاذ تصمیمات مهم به شما کمک خواهد کرد و برای رسیدن به درک درست از شرایط، باید تفاوت سرمایه در گردش و جریان نقدینگی را به خوبی درک کنید.

تمیز دادن این دو مولفه از آن‌ جایی حائز اهمیت است که سرمایه در گردش جریان نقدینگی را تحت تاثیر قرار جریان نقدینگی چیست؟ می‌دهد و ارتباط بین این دو گاهی می‌تواند گیج‌کننده باشد. هر دوی این مفاهیم برای یک کسب‌وکار بسیار مهم‌اند و در حالی که گاهی به نظر می‌رسد با هم هم‌پوشانی داشته باشند، اما دو مولفه کاملا متمایز از هم هستند.

جریان نقدینگی چیست؟

در اصل، جریان نقدینگی دقیقا مانند ترجمه تحت‌اللفظی آن است؛ پول یا مقدار نقدینگی‌ای که در کسب‌وکار شما جریان دارد. معمولا مقدار این نقدینگی در یک دوره زمانی خاص محاسبه می‌شود که مشخص کردن دوره زمانی آن به طور کامل بستگی به هدف شما دارد. اکثر شرکت‌ها، نقدینگی خود را در بازه‌های ۳۰ روزه بررسی می‌کنند زیرا این بازه زمانی بهترین تعادل را در حساب‌ و کتاب‌های آن‌ها ایجاد می‌کند. معیارهای زیادی برای سنجش یک جریان نقدینگی خوب در هر کسب‌وکاری وجود دارد که می‌توانند تاثیرات زیادی بر این جریان داشته باشند.

جریان نقدینگی (لیکوییدیتی) در ارزهای دیجیتال چیست؟

چه معیاری وجود دارد که بتواند میزان سلامت یک بازار را بسنجد؟ در این مورد می‌توان مواردی مانند حجم معاملات، نوسانات یا سایر اندیکاتورهای تکنیکال را بررسی کرد. اما گذشته از این موارد، یک فاکتور بسیار مهم هم به نام جریان نقدینگی وجود دارد. در بازاری که قابلیت نقد‌شوندگی ندارد، انجام معاملات بدون تغییر محسوس قیمت بسیار دشوار است. نقدینگی معیاری است که میزان سهولت تبدیل یک دارایی به پول نقد یا سایر دارایی‌ها را تعیین می‌کند. حتی اگر باارزش‌ترین و کمیاب‌ترین دارایی ممکن در جهان را در کوله‌پشتی‌تان داشته باشید، اما در جزیره‌ای متروک و دورافتاده گیر کنید، مشتری‌ای پیدا نخواهد شد تا آن را از شما بخرد.

جریان نقدینگی یا لیکوییدیتی چیست؟

جریان نقدینگی (Liquidity) معیاری است برای اندازه‌گیری میزان سهولت تبدیل یک دارایی به یک دارایی دیگر، بدون آنکه بر قیمت تأثیر بگذارد. به زبانی ساده، نقدینگی سرعت و سهولت خرید و فروش یک دارایی را توضیح می‌دهد. لیکوییدیتی مناسب به این معنا است که یک دارایی بتواند به‌آسانی و به‌سرعت خرید‌ و فروش شود، بی‌آنکه قیمتش تحت‌تأثیر قرار بگیرد. متقابلاً لیکوییدیتی کم یا پایین هم به این معنا است که یک دارایی نتواند به‌سرعت خرید و فروش شود یا در صورت خرید و فروش قیمتش تغییر کند.

پول نقد بالاترین میزان نقدشوندگی را دارد؛ زیرا می‌تواند به‌آسانی به سایر دارایی‌ها تبدیل شود. دارایی‌ای که مشابه پول نقد باشد در دنیای ارزهای دیجیتال استیبل‌کوین است. استیبل‌کوین‌ها و سایر ارزهای دیجیتال در حال حاضر چندان در پرداخت‌های روزمره به کار نمی‌روند، اما مسأله زمان است که دیر یا زود به جایی خواهیم رسید که این نوع پول هم بتواند به عنوان وسیله پرداخت روزانه به کار رود. بیشتر حجم معاملات ارزهای دیجیتال به استیبل‌کوین‌ها مربوط می‌شود و این باعث شده که جریان نقدینگی بالایی داشته باشند.

از سویی دیگر، ممکن است مواردی مانند املاک و مستغلات، خودروهای خاص و عجیب یا انواع دارایی‌های نادر نقدینگی نسبتاً پایینی داشته باشند؛ زیرا ممکن است خرید و فروش این دست از دارایی‌ها به‌آسانی صورت نگیرد. ممکن است عتیقۀ نایابی در کلکسیون خود داشته باشید، اما نتوانید خریداری برایش پیدا کنید. علاوه بر این، فرض کنید که قصد دارید با فروش عتیقه‌تان یک ماشین بخرید. تقریباً غیرممکن است که بتوانید فردی را بیابید که همان خودرویی که می‌خواهید را داشته باشد و حاضر باشد آن را در ازای عتیقۀ شما بفروشد. در همین شرایط دشوار است که پول نقد به کار می‌آید.

معمولاً دارایی‌های مشهود، نقدینگی پایین‌تری نسبت به دارایی‌های دیجیتال دارند؛ زیرا مشهود و ملموس هستند، هزینه‌های بیشتری می‌طلبند و ممکن است معامله آنها زمان ببرد.

خرید و فروش دارایی‌ها در زمینۀ مبادله دیجیتال و ارزهای دیجیتال یک جور بازی است که در آن بیت کوین‌ها میان کامپیوترها جابه‌جا می‌شوند. این نوع معاملات مزایایی از جهت جریان نقدینگی دارند؛ زیرا در آن تسویۀ یک تراکنش نسبتاً آسان است.

با این اوصاف، بهتر است به مقولۀ جریان نقدینگی به مثابۀ یک طیف بنگریم؛ طیفی که در منتهی‌الیه یک سوی آن پول نقد و استیبل‌کوین و در سویی دیگر دارایی‌هایی با نقدینگی پایین داریم؛ مانند اشیای عتیقه و کمیاب. بهتر است که هر دارایی را در موضعی از این طیف نقدینگی به حساب آوریم.

در مفهوم سنتی دو نوع نقدینگی داریم: نقدینگی حسابداری (Accounting Liquidity) و نقدینگی بازاری (Market Liquidity).

نقدینگی حسابداری چیست؟

نقدینگی حسابداری اصطلاحی است که عمدتاً در کسب‌و‌کارها و ترازنامه‌های مشاغل به کار می‌رود. این مفهوم اشاره دارد به استطاعت یک شرکت در پرداخت بدهی‌های کوتاه‌مدت و تعهدات جاری با استفاده از دارایی‌های جاری و جریان پول نقد. نقدینگی حسابداری، مستقیماً با سلامت مالی یک شرکت مرتبط است.

نقدینگی بازاری چیست؟

نقدینگی بازاری حدودی است که طبق آن بازار اجازه می‌دهد که دارایی‌ها با قیمت منصفانه خرید و فروش شوند. این‌ قیمت‌ها نزدیک‌ترین قیمت به ارزش ذاتی دارایی‌ها به شمار می‌آیند. در این مورد، ارزش ذاتی یعنی کم‌ترین قیمتی که یک فروشنده در آن مشتاق فروش است (ask)، نزدیک به بالاترین قیمتی که خریدار مایل به خرید است (bid). به تفاوت میان این دو، اسپرد خرید و فروش گفته می‌شود.

اسپرد خرید و فروش چیست؟

به تفاوت میان پایین‌ترین قیمتی که یک فروشنده مایل به فروش است با بالاترین قیمتی که خریدار خواهان خرید است، اسپرد خرید و فروش (Bid-Ask Spread) گفته می‌شود. همان‌طور که خودتان هم می‌دانید، اسپرد خرید و فروشی که مقدار کمی دارد، یعنی اختلاف میان کم‌ترین قیمت فروشنده با بیشترین قیمت خریدار کم‌تر باشد، مناسب لیکوییدیتی بازارها است. این یعنی بازار نقدینگی مناسبی دارد و ناهماهنگی‌های قیمتی پیوسته از سوی معامله‌گران به تعادل می‌رسد. از سوی دیگر، اسپرد خرید و فروش با اختلاف بالا نشان از نقدینگی پایین بازار دارد و نقطه‌ای که مد نظر خریدار و فروشنده است با هم اختلاف وسیعی خواهد داشت.

اسپرد خرید و فروش همچنین می‌تواند برای معامله‌گران آربیتراژ هم مفید باشد. این نوع از معامله‌گران می‌کوشند تا از اختلاف قیمت‌های جزئی موجود در اسپرد خرید و فروش، بارها و بارها منتفع شوند. هنگامی که معامله‌گران آربیتراژ به سود می‌رسند، اقداماتشان برای بازار هم مفید خواهد بود؛ زیرا باعث می‌شوند که اسپرد خرید و فروش کوچک شود و معامله‌گران دیگر معاملات بهتری انجام دهند. علاوه بر این، معامله‌گران آربیتراژ باعث می‌شوند که اختلاف قیمت زیادی‌ در جفت‌‌ارزهای معاملاتی صرافی‌ها وجود نداشته باشد. آیا جریان نقدینگی چیست؟ جریان نقدینگی چیست؟ تا به حال به این نکته توجه کرده بودید که چرا قیمت BTC در بزرگ‌ترین صرافی‌ها که نقدینگی بالایی دارند یکسان است؟ این نکته تا حد زیادی مدیون معامله‌گران آربیتراژ است که اختلاف‌قیمت‌های کوچک میان صرافی‌ها را پیدا می‌کنند و از آن سود می‌برند.

اهمیت جریان نقدینگی

از آنجا که رمزارزها نوعی دارایی دیجیتال به حساب می‌آیند باید نقدشوندگی بالایی داشته باشند، این‌طور نیست؟ نه این‌طور نیست. برخی از دارایی‌های رمزنگاری‌شده نقدشوندگی بالاتری نسبت به سایرین دارند. این ویژگی به‌سادگی معلول حجم جریان نقدینگی چیست؟ معاملات بالا و کارایی بازار است.

برخی از بازارها روزانه حجم معاملات چند هزار دلاری دارند، در حالی که بازارهای دیگری هستند که حجم معاملات‌شان به چند میلیارد دلار هم می‌رسد. جریان نقدینگی در رمزارزهایی مانند بیت‌ کوین و اتریوم وضعیت مساعدی دارد، اما بازار بسیاری از کوین‌های دیگر از فقدان یا کمبود نقدینگی رنج می‌برد.

این مسئله به‌ویژه هنگام معاملات آلت‌کوین‌ها اهمیت می‌یابد. اگر در پوزیشن معاملاتی یک کوین با نقدینگی پایین باشید، ممکن است نتوانید در قیمت دلخواه‌تان از پوزیشن خارج شوید. به همین دلیل است که توصیه می‌شود به معامله آن‌ دسته از دارایی‌ها وارد بشوید که نقدینگی بالاتری دارند.

چه اتفاقی خواهد افتاد اگر بخواهید در بازاری با نقدینگی ناکافی سفارشی بزرگ انجام دهید؟ سایش قیمت، تفاوت قیمت آخرین معامله و اجرای سفارش بعدی به خاطر فشار فروش. سایش کلان قیمت یعنی معامله مد نظر شما در قیمتی بسیار متفاوت با آنچه می‌خواستید انجام می‌گیرد. این مسئله معمولاً زمانی اتفاق می‌افتد که تعداد سفارش‌های موجود در دفتر سفارش کافی نباشد. این مشکل صرفاً با استفاده از ابزار سفارش‌های محدود (Limit Orders) حل می‌شود، اما باز ممکن است سفارش‌ها‌ی شما را پوشش ندهد.

نقدینگی بسته به شرایط مختلف بازار می‌تواند بسیار تغییر کند. بحران مالی می‌تواند تأثیر محسوسی بر نقدینگی داشته باشد؛ زیرا بازیگران برای پوشش تعهدات مالی کوتاه‌مدت خود از بازار خارج خواهند شد.

خلاصه مطلب

جریان نقدینگی (Liquidity) معیاری است برای اندازه‌گیری میزان سهولت تبدیل یک دارایی به یک دارایی دیگر، بدون آنکه بر قیمت تأثیر بگذارد. لیکوییدیتی مناسب یعنی یک دارایی بتواند به‌آسانی و به‌سرعت خرید‌ و فروش شود، بدون آنکه قیمتش تغییر کند. جریان نقدینگی یا لیکوییدیتی عامل مهمی است که باید آن را در بازارهای مالی زیر نظر گرفت. معمولاً بازارهایی برای معامله مطلوب‌ هستند که از جریان نقدینگی جریان نقدینگی چیست؟ کافی برخوردار باشند؛ زیرا تنها در این صورت است که می‌توانید به آسانی وارد بازار شوید و از آن خارج گردید.

6 مشکل رایج جریان نقدینگی در کسب و کار و راه حل آن ها

درست همانطور که جریان نقدی خوب جریان نقدینگی چیست؟ جریان تجارت را رو به رشد نگه می دارد، جریان نقدینگی ضعیف می تواند آن را نابود کند. در واقع، جریان نقدینگی نامتعادل بزرگترین دلیل این است که چرا یکی از هر چهار کسب و کار در سال اول فعالیتشان ورشکسته می شوند. در این مطلب علاوه بر توضیح مفهوم جریان نقدینگی، با برخی از مشکلات رایج جریان نقدینگی و راه حل‌های آن آشنا شوید :

جریان نقدینگی چیست؟

جریان نقدینگی پولی است که در یک کسب و کار جریان دارد. این میزان معمولا در دوره‌های زمانی مشخص ماهانه، سه ماهه یا سالانه اندازه‌گیری می شود.

آشفتگی در اسناد مالی

بسیاری از صاحبان کسب و کار کوچک به خاطر دست و پنجه نرم کردن با مشکلات زیاد راه اندازی کسب و کار، حسابداری مالی خود را به دست فراموشی می سپارند. این اتفاق بسیار رایج است، اما اگر اسناد حسابداری سازماندهی نشوند، روزهای سختی پیش رو خواهد بود.

برای اکثر کسب و کارها، تنها راهکار برای سازماندهی کسب و کار، استفاده از یک نرم افزار حسابداری و بروزرسانی هر روزه‌ی آن است. هنگامی که اسناد مالی شما در نظم و طبقه‌بندی صحیح قرار دارند، شما یا حسابدار کسب و کار شما قادر به تهیه گزارش هایی از جریان نقدینگی کسب و کار خواهید بود تا بتوانید جریان نقدینگی را راحت تر کنترل کنید.

بدهی های دردسرساز

بدهی‌های مشکل ساز، همان بدهی‌های مشتریان است که قابل بازیابی نیستند. آن‌ها می‌توانند برای یک کسب و کار کوچک فلج کننده باشند و اگر سیستم مناسب برای کنترل اعتبار مشتریان در اولویت آن کسب و کار قرار نگیرد، این فاجعه می‌تواند به آسانی اتفاق بیافتد.

سیستم کنترل اعتبار، فرایندی است که کسب و کار برای جمع آوری طلب های خود از مشتریان انجام می دهد. کنترل اعتبار را هنگامی که شروع به ایجاد کسب و کار کردید باید در اولویت قرار دهید.

اعتبارات همگام سازی نشده

اگر شرایط اعتباری که برای هر یک از مشتریان خود تنظیم کرده اید با شرایط کنترل اعتبارات کسب و کارتان همگام‌سازی نشده باشد، جریان نقدی منفی می‌تواند در طول زمان افزایش یافته و شرایط کسب و کارتان بدتر شود. به عنوان مثال، اگر مشتری 30 روز وقت برای پرداخت داشته باشد، اما سیستم اعتبارات شما این مدت را 14 روز درنظر گرفته است، برای شما ممکن است یک مشکل جریان نقدینگی ایجاد کند. بهترین راه حل در این وضعیت، اصلاح شرایط با مشتریان یا تامین کنندگان است. اما گاهی اوقات این امر به طور فوری امکان‌پذیر نیست. در مواردی مانند این، اقدام زیر را انجام دهید :

تخفیف های اولیه توافقی :

مشکلات عدم سود دهی

به طور طبیعی، عدم سود کسب و کار منجر به فقدان پول نقد خواهد شد. مقدار زمان لازم برای آن که کسب و کاری ورشکست شود، به عوامل مختلفی بستگی دارد. در نهایت هیچ کسب و کار نمی‌تواند زیان های خود را به طور نامحدود حفظ کند. کسب و کارهایی با اندوخته‌ی نقدی از سودهای قبلی یا تزریق نقدی می توانند برای مدتی کسب و کار خود را بدون سود پیش ببرند.

اما اگر مدت آن طولانی تر شود، خسارات ناشی از آن برای کسب و کار جبران ناپذیر خواهد بود. اگر کسب و کار شما در حال از دست دادن نقدینگی خود است، ضروری است که علت هر گونه زیان را شناسایی و آن‌ها را در اسرع وقت حل کنید. راه حل های ممکن برای جبران کسری، افزایش قیمت ها، افزایش فروش یا کنترل بیشتری بر هزینه ها باشد.

عدم پیش بینی جریان نقدی

از آنجایی که پیش بینی جریان نقدی برای کسب و کارهای جدید ضروری است، یک نرم افزار حسابداری برای پیش بینی این اتفاق می تواند بهترین انتخاب شما باشد. با مدیریت نقدینگی ، شما قادر خواهید بود که ماه‌هایی را که با کمبود نقدینگی روبرو خواهید بود را پیش بینی کنید. شما جریان نقدینگی چیست؟ همچنین می توانید این بینش را داشته باشید که چقدر کسب و کار شما در طول سال آینده به کسب درآمد نیاز دارد.

به عنوان مثال، اگر متوجه شوید که دو برابر مبلغی که تصور کرده اید را برای برق جریان نقدینگی چیست؟ و گرمایش هزینه می کنید، می توانید با صرفه جویی در مصرف انرژی این میزان را مدیریت کرده و کاهش دهید. پیش بینی جریان نقدی همچنین یک منبع عالی برای کمک به تصمیم گیری های مهم شما است، مانند زمانی که هزینه های سرمایه گذاری در بخش های مختلف را افزایش یا کاهش می‌دهید.

رشد کسب و کار با سرعت زیاد

اکثر مردم می خواهند کسب و کار خود را سریعا گسترش دهند، اما گاهی اوقات این سرعت در رشد کسب و کار می توانند مسائل مربوط به جریان نقدی را که می تواند به کسب و کار آسیب برساند، ایجاد کند. به عنوان مثال افزایش بی برنامه ی پرسنل، می تواند در نهایت به عدم پوشش حقوق و دستمزد آن ها منجر شود. اگر در کسب و کار خود با این مشکل دست و پنجه نرم می کنید، وام های بانکی برای کسب و کار ها می تواند مناسب ترین راه حل برای رفع این مشکل باشد.

راهکار جلوگیری از مشکلات جریان نقدینگی چیست؟

با نرم افزار خزانه پارمیس استار، مدیریت وجوه نقد، صندوق‌ها، بانک‌ها، اسناد مالی و بهادار و مدیریت نقدینگی به طور یکپارچه و کامل بهره ببرید. ثبت و ارزیابی گردش وجوه نقد و گزارش موجودی نقدی حال و آينده سازمان برای همه سازمان ها از یک کسب و کار خانگی گرفته تا تولید کننده ای جهانی حائز اهمیت است. نرم افزار خزانه داری (دریافت و پرداخت) پارمیس استار وضعيت وجوه نقد و انواع اسناد دريافتنی و پرداختنی را کنترل کرده و فرآیند دريافت و پرداخت را به طور کامل مکانيزه می‌نمايد؛ به گونه ای که مطلقا جهت ثبت عملیات خزانه داری نیاز به صدور سند مالی دستی نیست و کلیه اسناد مالی مرتبط با عملیات خزانه داری به طور خودکار ایجاد خواهند شد.

هفت عامل موثر بر جریان نقدینگی کدامند؟

کلید شکوفایی اصلی هر کسب‌وکاری، جریان نقدی آن است. یک شرکت بر اساس میزان جریان‌ نقدی خود می‌تواند در معاملات تجاری موفق شود. در واقع میزان نقدینگی یک شرکت، تکیه‌گاه اصلی آن مجموعه در معاملات مختلف است.

تمامی شرکت‌ها باید میزان نقدینگی خود را اندازه بگیرند و از تمام ظرفیت‌های خود برای افزایش آن استفاده کنند. در ادامه این مطلب هفت عامل موثر بر جریان نقدینگی شرکت‌ها را نام برده و توضیح می‌دهیم.

جریان نقدینگی، شریان حیات‌بخش کسب‌وکار

جریان مالی یا همان جریان نقدینگی یکی از عوامل مهمی است که اگر صاحبان کسب‌وکارها به آن توجه و آن را مدیریت کنند، به پیشرفت‌های شگرفی خواهند رسید. گاهی از این عامل به عنوان شریان حیات‌بخش کسب‌وکارها یاد می‌شود؛ دلیل این نامگذاری بسیار واضح است. پول و یا نقدینگی در کسب‌وکار مثل خون در بدن انسان حیاتی است.

هیچ کسب‌وکاری بدون پشتوانه مالی نقدی نمی‌تواند راه به جایی ببرد یا در معاملات مختلف حرفی برای گفتن داشته‌باشد. در واقع می‌توان گفت جریان مالی یکی از عوامل مهم برای شروع و هم برای ادامه فعالیت‌های تجاری است.

برخی صاحبان سرمایه بر این باورند که تنها با پشتوانه مالی بالا و سود فراوان می‌توانند موفق شوند. اما این باور کاملا غلط است، زیرا اگر ثروتمندترین و سودآورترین کسب‌وکار را داشته‌باشید ولی نتوانید جریان نقدی خود را مدیریت کنید خیلی زود از میدان رقابت‌های تجاری حذف خواهید شد.

منظور از جریان نقدی چیست؟

اگر بخواهیم به شکل ساده جریان نقدی را توضیح دهیم، جریان نقدی میزان پولی است که به یک کسب‌وکار وارد و از آن خارج می‌شود. جریان نقدینگی یک شرکت ممکن است سیر مثبت یا منفی داشته‌باشد.

جریان مالی با روند مثبت یا صعودی نشان می‌دهد که شما در کسب‌وکار خود موفق عمل کرده‌اید و می‌توانید از پس بدهی‌ها و هزینه‌های جاری شرکت خود برآیید.

اما اگر جریان مالی شرکتی سیر منفی یا نزولی داشته ‌باشد، به معنای این است که دیر یا زود با شکست مواجه خواهید شد. سیر منفی نشان می‌دهد مجموعه شما از پس هزینه‌ها و بدهی‌های خود برنمی‌آید و قادر به رفع نیازهای اقتصادی خود نیست.

انواع جریان نقدی

همانطور که در بالا اشاره کردیم، جریان نقدی ممکن است مثبت یا منفی باشد. در ادامه این جریان‌ها را واضح‌تر بررسی می‌کنیم.

جریان نقدی مثبت

جریان نقدی مثبت به این معنی است که شرکت شما دخل و خرجش نه تنها با هم می‌خواند، بلکه دخل شرکت شما از خرج آن بیشتر است. در این حالت شرکت شما قدرت مالی کافی دارد و از یک پشتیبان محکم برای انجام فعالیت‌های اقتصادی برخوردار است.

اگر جریان نقدی یک شرکت مثبت باشد، این شرکت می‌تواند کل بدهی‌های مجموعه خود را پرداخت کند. همچنین می‌تواند میزان پولی که سهام‌داران درخواست کرده‌اند به آن‌ها پرداخت کند. جریان نقدی مثبت همچنین فرصت سرمایه‌گذاری مجدد برای پروژه‌های اقتصادی را به شرکت‌ها می‌دهد.

جریان نقدی منفی

جریان نقدی منفی درست برعکس جریان نقدی مثبت است. در این شرایط مجموعه و یا شرکت مذکور بیشتر از پولی که در می‌آورد، خرج می‌کند. به عبارتی مجموعه‌ای که جریان نقدی آن منفی است، روی ریل ضرر است و نمی‌توان فرصت سرمایه‌گذاری مجدد را به آن داد.

اگر کسب‌وکاری جریان نقدینگی خود را مدیریت نکند، ممکن است بدهی‌های زیادی برای خود بتراشد. شرکت‌هایی که جریان نقدی آن‌ها منفی است باید ابتدا هزینه‌های اضافی خود را حذف کرده و به دنبال راهکاری برای حل مشکلات اقتصادی خود باشند.

مدیریت جریان میزان نقدینگی چیست؟

یکی از مهم‌ترین کارهایی که صاحبان سرمایه باید با جدیت تمام آن را دنبال کنند، مدیریت جریان نقدی است. در مدیریت جریان نقدی پولی که هر ماه به یک مجموعه وارد و از آن خارج می‌شود ردیابی می‌شود.

در نهایت با بررسی آن و تعیین سیر صعودی یا نزولی آن می‌توان برای انجام فعالیت‌های اقتصادی آینده تصمیم‌گیری کرد. با مدیریت میزان پول نقد در گردش خود می‌توانید بدهی‌ها و هزینه‌های شرکت خود را بهتر مدیریت کنید. همچنین با درنظر گرفتن میزان پول نقدی که در اختیار دارید می‌توانید در فعالیت‌های اقتصادی مختلف شرکت کنید.

هفت عامل موثر بر جریان نقدینگی کدامند؟

جریان نقدی شرکت‌ها و کسب‌وکارهای مختلف تحت تاثیر عواملی قرار می‌گیرد. صاحبان سرمایه باید با این عوامل آشنا باشند و برای بهبود میزان نقدینگی خود و مدیریت آن از این عوامل استفاده کنند. عواملی مختلفی بر جریان نقدی موثر هستند اما در ادامه 7 مورد از مهم‌ترین آن‌ها را بررسی می‌کنیم.

1. تعویق در حساب‌های دریافتی شرکت

از عوامل مهم و تاثیرگذار در جریان نقدی شرکت‌ها، تعویق در حساب‌های دریافتی شرکت از مشتریان است. مشتریانی که پرداخت بدهی‌های خود را به تعویق می‌اندازند باعث توقف جریان مالی کسب‌وکار شما خواهند شد. برای مقابله با این عامل می‌توانید مدت زمان بین صدور فاکتور و پرداخت آن توسط مشتری را کاهش دهید، با این کار از تاخیر در حساب‌های دریافتی و توقف جریان نقدی جلوگیری می‌کنید.

2. تعویق در حساب‌های پرداختی شرکت

این عامل نیز مثل عامل قبل است. تعویق در حساب‌های پرداختی شرکت به این معنی است که یک فروشنده یا تامین‌کننده منبع مالی زمان پرداخت وجوه نقد خود را به تعویق می‌اندازد. در این شرایط سعی کنید تامین‌کنندگان منابع مالی و یا مواد اولیه خود را توجیه کنید تا آخر موعد برای دریافت پول خود صبر کنند. تاخیر در پرداخت‌های شرکت باعث می‌شود وجوه نقد مدت بیشتری در بانک بمانند.

3. به تعویق افتادن فروش محصولات

به تعداد روزهایی که طول می‌کشد کالای شما تولید شود یا تعداد روزهایی که کالای تولیدشده در انبار می‌ماند، تاخیر در فروش محصولات می‌گویند. هرچه فروش محصولات زمان بیشتری به طول انجامد، وجوه نقد دیرتر به حساب شرکت برمی‌گردند. یکی از عواملی که در سیر صعودی جریان نقدینگی نقش دارد، کاهش زمان فروش محصولات است. شرکت‌های می‌توانند از راهکارهای مختلفی برای کاهش زمان فروش محصولات خود و مدیریت آن‌ها کمک بگیرند.

4. درصد تغییر در قیمت محصولات

درصد تغییر در قیمت محصولات میزان نوسانات قیمت محصولات شرکت شما را نشان می‌دهد. تغییر در قیمت محصولات شامل افزایش، کاهش و یا تخفیف موقتی روی قیمت محصولات است. این عامل خود تحت تاثیر عواملی چون نرخ ارز و رکود اقتصادی است.

5. میزان رشد درآمد شرکت

علاوه‌بر تولید محصول و انبارکردن آن، حتی برای فروش و بازاریابی آن هم نیاز به پول دارید. گاهی اوقات نیز ممکن است مشتریان پول محصول را به موقع پرداخت نکند. برای جلوگیری از این مشکلات، باید با توجه به میزان رشد درآمد شرکت و ظرفیت مالی آن اقدام به فروش و بازاریابی کنید.

6. ارزش نهایی کالاهای فروخته‌شده

ارزش نهایی کالاهایی که فروخته‌اید در میزان تولید دوباره آن تاثیر مستقیم دارد. این عامل نقش مهمی در میزان جریان مالی شرکت شما دارد.

7. میزان سربار

سربار به هزینه‌ای گفته می‌شود که شرکت باید به صورت ماهانه پرداخت کند و شامل مواردی چون اجاره بها، قبوض گاز و برق و انرژی‌های مختلف و همچنین دستمزد کارگران و کارمندان است. میزان سربار تحت تاثیر عوامل مختلفی مثل تغییر فصل تغییر می‌کند و نقش زیادی در تغییر جریان مالی شرکت دارد.

جمع‌بندی جریان نقدینگی

یکی از بازوهای اصلی هر شرکت و کسب‌وکاری، جریان نقدی آن است. اهمیت این موضوع به قدری است که می‌تواند شرکت‌ها را با سودی فوق‌العاده برساند. به جریان نقدینگی چیست؟ همین دلیل بسیاری از شرکت‌های تجاری به دنبال راهکارهایی هستند که میزان نقدینگی خود را افزایش دهند. توجه به میزان جریان نقدینگی یکی از مهم‌ترین کارهایی است که صاحبان سرمایه در فعالیت‌های خود باید آن را مورد توجه قرار دهند.